Příspěvek Zaměstnavatele na Penzijní Připojištění ČSOB: Jak Maximalizovat Výhody
Příspěvek od zaměstnavatele na doplňkové penzijní připojištění nebo penzijní připojištění patří k oblíbeným benefitům českých zaměstnanců, rozhodně se však nevyužívá v plné výši.
Celkem v ČR přispívají zaměstnavatelé více než 1,4 milionům klientů z celkových asi 4,4 mil. účastníků tzv. III. pilíře.
Penzijní fondy provozuje v ČR osm společností.
Patří sem jak zástupci velkých bankovních domů, jako je ČSOB Penzijní společnost nebo Penzijní společnost České spořitelny, tak i menší fondy, například společnost Conseq nebo AXA. Právě do jednoho z těchto fondů bude směřovat případný příspěvek zaměstnavatele.
Výhody Penzijního Připojištění ČSOB
Doplňkové penzijní spoření nebo penzijní připojištění je samo o sobě jedním z nejvýhodnějších produktů podporovaným státem. Klient, který si spoří 1 000 korun měsíčně, ročně získá 2 760 korun na státních příspěvcích.
Dalším způsobem, jak získat peníze navíc je daňová úleva. Sečteno podtrženo: 4 560 korun je částka, kterou může každý rok získat klient doplňkového penzijního spoření či penzijního připojištění.
Penzijní připojištění vám může zajistit státní příspěvek až ve výši 2 760 Kč za rok. To platí při měsíční úložce 1 000 Kč. Minimální spořená částka s nárokem na státní příspěvek je 300 Kč měsíčně. V tomto případě získáte od státu 90 Kč měsíčně, celkem 1 080 Kč za každý rok.
Za dalších investovaných až 2 000 Kč měsíčně může klient snižovat výslednou daň z příjmů. Celkově tedy může klient od státu získat až 6 360 Kč ročně.
Zaměstnanec si může snížit roční základ daně z příjmů až o částku 48 000 Kč z příspěvku účastníka. Roční úspora na dani pro zaměstnance tedy může dosáhnout až 7 200 Kč. Sleva je společná pro všechny daňově podporované produkty spoření na stáří dohromady - tedy nejen pro penzijní spoření, ale i pro životní pojištění nebo dlouhodobý investiční produkt.
Státní příspěvek na každý včas zaplacený příspěvek účastníka ve výši 100 až 340 Kč měsíčně (podmínky platné od 1. 7. d)
Podmínky pro Příspěvek Zaměstnavatele
Příspěvek zaměstnavatele musí být sjednán písemně, tj. měl by být součástí pracovní, kolektivní nebo jiné smlouvy, případně vnitřního předpisu společnosti.
Záleží na zaměstnavateli, za jakých podmínek bude benefit poskytovat, zda bude motivovat zaměstnance ke spoření na stáří, nebo umožní ukončit smlouvu kdykoliv, například již po dvou letech.
Z pohledu zaměstnavatele se jedná o daňově uznatelný náklad, ze kterého se navíc neodvádí sociální a zdravotní pojištění (je tu však limit ve výší 50 tis. Kč na osobu na rok, do kterého se započítávají i příspěvky na životko).
Zaměstnavatel totiž nebude z částky až 4 166 Kč měsíčně (resp. 50 000 Kč ročně) odvádět sociální a zdravotní pojištění.
Pokud platí zaměstnavatel svému zaměstnanci příspěvek na penzijní připojištění nebo doplňkové penzijní připojištění, je takový příspěvek až do výše 30 000 korun osvobozen od daně z příjmu. Stejně tak nemusí zaměstnavatel z příspěvku do 30 000 korun ročně odvádět zdravotní a sociální pojištění
Příspěvek zaměstnance vyšší než 1 700 Kč (podmínky platné od 1. 7. a)
ČSOB Transformovaný Fond Stabilita
ČSOB Transformovaný fond Stabilita ČSOB Penzijní společnosti je fondem původního penzijního připojištění, v němž mohou setrvávat ti účastníci, kteří si ČSOB penzijní připojištění uzavřeli do konce roku 2012.
Nové klienty fond již přijímat nesmí. Při změně zaměstnavatele účastníka penzijního připojištění ale lze na původní smlouvu nadále zasílat příspěvky nového zaměstnavatele.
Penzijní připojištění ČSOB vzniklo již v roce 1994 v podobě Českomoravského penzijního fondu. Později tento fond změnil název na ČSOB Penzijní fond Stabilita, v roce 2012 získal povolení k transformaci a následný název Transformovaný fond Stabilita ČSOB Penzijní společnosti.
Setrvání v Penzijním fondu Stabilita je vhodné pro ty klienty, kterým penzijní připojištění v nejbližších letech končí. Penzijní připojištění ČSOB je v Transformovaném fondu podporováno státem.
Transformovaný fond Stabilita ČSOB penzijní společnosti investuje především do státních dluhopisů a do nástrojů peněžního trhu. Obě tyto složky mohou tvořit až 100 % všech investic. Povoleno je též investovat do dluhopisů korporátních, ale nikdy ve více než 30 % z celkového majetku fondu. Akcie mohou být nakupovány za max.
Fond smí investovat i do bezpečných aktiv typu nemovitosti nebo movité věci, ale jen tehdy, když je jejich výnosnost natolik bezpečná, že je zajištěná předem.
Investičním cílem fondu je: „přinášet účastníkům stabilní zhodnocení a spolehlivý výnos z vložených prostředků bez větších výkyvů, při minimalizaci všech rizik, a při krytí nároků na dávky“.
Očekávané zhodnocení fondu není na stránkách ČSOB uváděno.
Garance nezáporného zhodnocení znamená, že účastník musí dostat při řádném ukončení penzijního připojištění všechny peníze, které do ČSOB penzijka vložil, včetně státních příspěvků a případných úložek od zaměstnavatele. Celková částka smí být ponížena jen o zákonem povolené poplatky za správu a ze zhodnocení. V případě rychlejšího výběru pak účastník penzijního připojištění musí zdanit některé výnosy. Tato garance se netýká předčasné výpovědi smlouvy.
Penzijní připojištění ČSOB povoluje po 15 letech spoření vybrat polovinu naspořených prostředků, aniž by to mělo vliv na platnost a pokračování smlouvy o penzijním připojištění.
Penzijko vs. Mzda
Rozhodování „mzda versus penzijko“ je pro zaměstnavatele jednoznačné ve prospěch penzijka. Zaměstnanec se na tomto rozhodovaní zpravidla ani nepodílí. U velkých společností, kde je penzijko zpravidla součástí nabídky, výměna za navýšení mzdy není možná. V úvahu to může připadat u menších firem.
Zaměstnanec stejně jako jakýkoliv jiný účastník doplňkového penzijního spoření by měl rozhodnout o tom, kolik vlastních prostředků bude do fondu ročně/měsíčně posílat. Výše benefitů by na toto rozhodnutí vliv mít neměla s výjimkou případů, kdy zaměstnavatel podmiňuje poskytnutí příspěvku účastí zaměstnance.
Životní Pojištění jako Alternativa?
Příspěvek na životní pojištěni se těší mnohem nižší popularitě než ten na penzijní spoření. V současné době je to cca 300 tis. smluv (oproti 1,4 mil.
Daňové zvýhodnění se týká plateb na pojištění pro případ smrti a na investiční složku. Životní pojištění jako benefit se vyplatí hlavně v situaci, kdy zaměstnavatel přispívá na krytí životních rizik, nikoliv do tzv. investiční složky.
Jako investiční nástroj je životní pojištění zatíženo mnohem většími náklady než investice do penzijních fondů. Další nevýhodou je to, že firmy většinou dojednají spolupráci a „exkluzivní“ podmínky pouze s jednou pojišťovnou.
Ve hře je pak samozřejmě žádost na pojišťovnu o snížení příspěvků nebo i odstoupení od smlouvy za cenu sankčních poplatků, to samé nastane i v případě, kdy pracovní poměr skončí. Stejně jako u penzijka v případě předčasného ukončení smlouvy (před 60.
Každý zaměstnanec by se měl rozhodovat podle vlastních preferencí a životní situace. Obecně ale platí, že příspěvek zaměstnavatele na penzijní připojištění z pohledu zaměstnance vypadá rozhodně lépe než příspěvek na životko.
Praktický Příklad
Jak se penzijko nákladově chová, ilustruje jednoduchý příklad. Předpokládejme, že zaměstnavatel rozhoduje, zda zaměstnanci přidá 1 000 Kč ke mzdě, nebo mu poskytne benefit ve stejné výši. Pohybujeme se pod ročním limitem 50 tis. Kč, který sice platí pro penzijko a životko dohromady, ale vzhledem k tomu, že průměrný roční příspěvek zaměstnavatele se pohybuje kolem 10 tis.
Pokud ale zaměstnavatel stejnou částku vyplatí ve formě svého příspěvku na doplňkové penzijní spoření, zvýšení čistého příjmu zaměstnance zůstává stále na úrovni 1 000 Kč. Celková roční úspora z využití doplňkového penzijního spoření na straně zaměstnavatele 81 tisíc Kč.
Z pohledu zaměstnavatele varianta s benefitem vychází jednoznačně výhodněji (ukazuje i to, jak vysoké je v ČR zdanění práce), navíc případě zhoršení ekonomické situace se snížení resp.
Závěrem
Příspěvek zaměstnavatele pobíralo více než 972 tisíc účastníků, což je zhruba každý pátý účastník.
Podle statistiky Asociace penzijních společností, přispívá zaměstnavatel jen necelé pětině účastníků. Průměrný příspěvek zaměstnavatele na penzijní připojištění byl k poslednímu zářijovému dni na úrovni 664 korun a na doplňkové penzijní spoření 776 korun.
Podle ní je velká škoda, že někteří zaměstnavatelé zatím neobjevili výhody a jednoduchost tohoto benefitu, který může ještě více podpořit motivaci zaměstnanců. „Vyšší příspěvky od zaměstnavatele mohou očekávat zaměstnanci větších firem. Také vidíme trend, že k velkým firmám se k poskytování příspěvku stále častěji přidávají i střední firmy,“ dodává Marcela Suchánková.
Penzijko. Staré nebo nové?? Penzijní připojištění VS Doplňkové penzijní spoření? Změny 2024.
tags: #csob #penzijni #pripojisteni #prispevek #zamestnavatele #podmínky
