Předčasný Výběr Penzijního Spoření v České Republice

Roste počet lidí, kteří kvůli krizi počítají každou korunu. Během koronavirových omezení přišli o část pravidelných příjmů a peníze jim nestačí pokrýt veškeré náklady domácnosti. Mají ale dlouhodobé finanční produkty typu stavebního či penzijního spoření. Podle nedávného šetření společnosti Kruk roste počet domácností, kterým se krátí úspory. Pětina domácností měla loni úspory jen do výše měsíčního příjmu.

Na penzi si v Česku spoří skoro čtyři miliony lidí. Z toho přes dva miliony na doplňkové penzijní spoření (DPS) a přes 1,9 milionu na staré penzijní připojištění (PP). Stát na oba produkty přispívá, a to 20 procent z výše úložky střadatele, která musí být nejméně 500 korun. Maximální státní příspěvek je v současnosti 340 korun měsíčně. Tuto částku klienti získají, když spoří 1700 korun měsíčně.

Právě proto, že se na spoření podílí i stát, diktuje si určité podmínky, které musí být splněné při výběru úspor. Aby bylo možné penzijní spoření - ať už PP nebo DPS - vybrat, musí mít klient odspořeno alespoň pět let, tedy 60 měsíčních úložek a musí dosáhnout věku 60 let. Obě podmínky musí být splněny. U smluv uzavřených po lednu 2024 platí vedle věkového limitu dokonce doba 10 let (120 úložek) povinného spoření. To proto, aby lidé skutečně využívali tento produkt jako dlouhodobý spořicí nástroj na důchod, nikoliv na krátkodobé spoření.

Samozřejmě pokud se dostanou lidé do „úzkých“ a potřebují peníze hned, můžou si je vybrat, ale nejdříve po 24 měsících spoření. A musí počítat s tím, že přijdou o část úspor. V tomto případě se jim totiž státní podpora za celou dobu spoření odečte a vrátí zpět státu. Navíc budou muset klienti zaplatit daň ve výši 15 procent z výnosů a také z příspěvků zaměstnavatele, pokud na penzijko přispívá.

Určitě je lepší vybrat i za cenu sankce naspořené peníze a zaplatit účet za plyn či elektřinu než se dostat do registru dlužníků.

Podmínky Pro Předčasný Výběr

Peníze si můžete vybrat dříve než v 60 letech, ale nejdříve poté, co na účtu penzijního spoření budete mít 24 měsíčních plateb.

„Pokud klient ukončí penzijní spoření před dosažením věku 60 let nebo před splněním minimální doby spoření, tedy 5 nebo 10 let, dojde k takzvanému předčasnému ukončení smlouvy. V takovém případě mu nebudou vyplaceny státní příspěvky a výnosy z nich. Příspěvky zaměstnavatele budou zdaněny 15% srážkovou daní. Klientovi v takovém případě poskytneme potřebné podklady pro správné vyplnění daňového přiznání,“ uvádí Zelinková z Generali. Obdobně postupují i další penzijní společnosti.

Dopady na státní příspěvky a daně

Při dřívějším výběru musíte bohužel počítat s tím, že budete muset všechny získané státní příspěvky vrátit Ministerstvu financí. Navíc budete muset klienti zaplatit daň ve výši 15 procent z výnosů a také z příspěvků zaměstnavatele, pokud na penzijko přispívá.

Vrátit budete muset také peníze, které jste díky doplňkovému penzijnímu spoření ušetřili na daních, a to za posledních 10 let. Samozřejmě jen tehdy, pokud jste je uplatnili. Výnosy sice dostanete, ale při jejich výplatě se nevyhnete tomu, že vám z nich stát strhne 15% daň z příjmu. Příspěvky zaměstnavatele dostanete také, ale za posledních 10 let si je budete muset zdanit sami. Za 11. rok a dále vám je zdaní penzijní společnost.

Pokud ukončíte smlouvu dříve než po 24 měsíčních naspořených částkách, nedostanete zpět ani vlastní vložené peníze, které zůstanou majetkem penzijní společnosti.

Modelový příklad

Nabízí modelový příklad: Klient si měsíčně spořil 1000 korun po dobu 20 let, kdy získal státní příspěvek kolem 50 tisíc korun (výše příspěvku se za tu dobu měnila). Ztráta při předčasném ukončení smlouvy tak bude 50 000 Kč + výnosy z nich. Pokud bude zaměstnavatel tomuto klientovi navíc poskytovat příspěvek v měsíční výši 500 Kč po dobu 10 let, bude na smlouvě evidováno 60 000 Kč + výnosy z nich.

U výplaty peněz ze smluv uzavřených do konce roku 2023 se klienti nemusí o nic starat - penzijní společnost klientovi rovnou státní příspěvek odečte z naspořených peněz a také mu srazí 15% daň z výnosů a příspěvků zaměstnavatele. Klient tak už nemusí tyto příjmy uvádět v daňovém přiznání.

U smluv uzavřených od 1. ledna 2024 platí nová pravidla, kdy daň z příspěvků zaměstnavatele za posledních 10 let odvádí účastník sám prostřednictvím daňového přiznání.

Možnosti Výplaty Penzijního Spoření

Klient, který splní obě základní podmínky, tedy věk 60 let a spoření minimálně 5 let (u nových smluv 10 let), si mohou penzijní spoření vybrat dvěma způsoby. Buď zvolí jednorázovou výplatu naspořených peněz, kdy ale opět musí počítat s určitým krácením, nebo zvolí výplatu penzijka formou pravidelné renty. Právě tato varianta je nejvýhodnější.

Přesto ale podle vyjádření všech devíti penzijních společností pro web Peníze.cz si většina střadatelů zvolí právě jednorázovou výplatu.

Jednorázová výplata

Penzijní společnosti vyplatí u jednorázové výplaty všechny naspoření prostředky včetně státní podpory. Nicméně danění se klienti nevyhnou. U smluv uzavřených do konce roku 2023 dostanou rovnou peníze krácené o 15% daň z výnosů a 15% daň z příspěvku zaměstnavatele. U nových smluv platných od ledna 2024 se daň z příspěvků od zaměstnavatele už neplatí, krátí se tak jen výnosy.

Penzijní společnosti poskytnou klientovi podrobný výpis, ve kterém budou uvedeny jednotlivé složky výplaty, včetně výnosů a příspěvků zaměstnavatele.

V žádosti o výplatu je nutné uvést způsob doručení peněz, ideálně číslo bankovního účtu. Doporučujeme výplatu na účet, třeba i kvůli rychlosti a bezpečí.

Renta (pravidelná penze)

U renty, kdy si lidé nenechají vyplatit peníze najednou, ale nechávají si je posílat každý měsíc po určitou dobu, platí dvě varianty. Buď si zvolí výplatu kratší než deset let, ovšem minimálně tři roky. V takovém případě penzijní společnost strhne jen 15% daň z výnosů. Zcela bez krácení a danění je pak renta na 10 a více let. V takovém případě se klient konečně dočká celých naspořených peněz včetně státní podpory a výnosů.

„Pokud tedy máte naspořeno například půl milionu korun a zvolíte si výplatu renty na 10 let měsíčně, bude vám vypláceno přibližně 4166 Kč. Výše jednotlivých splátek se může lišit podle aktuálního kurzu penzijní jednotky, neboť po dobu výplaty penze se všechny zatím nevyplacené prostředky dále zhodnocují,“ doplňuje Zelinková.

O výplatu rentou/penzí je dlouhodobě malý zájem, jak potvrzují penzijní společnosti. Většina klientů, kteří smlouvy ukončují, volí jednorázovou výplatu.

Doba Výplaty Penzijního Spoření

Výplatu penzijka stanovuje zákon. U odbytného je to termín do tří měsíců od ukončení smlouvy doplňkového připojištění a jeden měsíc u doplňkového penzijního spoření. U jednorázové výplaty pak zákon stanovuje výplatu na poslední den kalendářního čtvrtletí bezprostředně následujícího po měsíci, na který byl poslední příspěvek účastníka zaplacen.

Penzijní společnost	Termín výplaty úspor v případě předčasného ukončení smlouvy, tzv. odbytné	Doba jednorázové výplaty penzijního spoření
Allianz penzijní společnost	U PP do dvou měsíců po zániku smlouvy. U DPS jeden měsíc po ukončení smlouvy.	Jak u DPS, tak u PP vyplatí účastníkům prostředky do jednoho měsíce po ukončení smlouvy.
Conseq penzijní společnost	Po uplynutí výpovědní lhůty, která je u PP ze zákona 2 měsíce a u DPS ze zákona 1 měsíc, odesílá prostředky následující měsíc do 20. dne v měsíci.	U PP i DPS následující měsíc po obdržení žádosti o výplatu, a to nejpozději do 20. dne v měsíci.
Česká spořitelna penzijní společnost	U PP peníze klient získá 3 měsíce potom, co uběhne 2měsíční výpovědní doba. U DPS do 1 měsíce potom, co uběhne 1měsíční výpovědní doba.	U PP i DPS peníze klient dostane do konce čtvrtletí následujícího po tom čtvrtletí, ve kterém došlo k ukončení spoření, resp. na které klient zaplatil poslední příspěvek.
ČSOB penzijní společnost	U PP výplata většinou do dvou měsíců od uplynutí dvouměsíční výpovědní lhůty a do měsíce od uplynují 1měsíční výpovědní době.	U PP se snaží vyplácet do dvou měsíců od ukončení spoření. U DPS do měsíce od ukončení spoření.
Generali penzijní společnost	U PP i DPS do 25 dnů od ukončení smlouvy.	U PP i DPS do 25 dnů od ukončení smlouvy.
KB penzijní společnost	U PP třetí měsíc od podání žádosti, u DPS druhý měsíc po podání žádosti.	U PP i DPS druhý měsíc po měsíci, kdy byla žádost o ukončení podána.
NN penzijní společnosti	U PP je výpovědní lhůta 2 měsíce a finanční prostředky klient obdrží ke konci měsíce následujícího po ukončení smlouvy. U DPS je výpovědní lhůta 1 měsíc a peníze klient obdrží též ke konci měsíce následujícího po ukončení smlouvy.	U PP smlouva je ukončena poslední den druhého měsíce, který následuje po měsíci, kdy byla žádost přijata. U DPS je výplata peněz o měsíc kratší.
Rentea	U DPS nejpozději do 30 dnů po 1měsíční výpovědní době.	Má pouze DPS a u toho vyplatí peníze do 15. dne následujícího měsíce po doručení kompletní žádosti.
Uniqa	U PP i DPS bude odbytné vyplaceno do dvou měsíců od doručení žádosti.	U PP do tří měsíců od doručení žádosti.

Některé penzijní společnosti ale vyplácejí peníze klientům dřív, viz tabulka výše.

tags: #penzijni #sporeni #predcasne #vybrani