Výpočet čisté mzdy v Německu: Průvodce a kalkulačka
Hledáte si práci v Německu? Pracovních nabídek je na internete více než dost! Zaměstnání v Německu je pro mnoho lidí lákavé, a to nejen kvůli možnostem kariéry, ale i kvůli poměrně vysokým mzdám. Platy v Německu vypadají na první pohled opravdu lákavě. Výše výdělku na stejné pozici se oproti České republice může vyšplhat až na trojnásobek.
Abychom lépe porozuměli, jaký bude skutečný příjem po započítání daní a odvodů, připravili jsme pro vás podrobný průvodce, který vás provede výpočtem čisté mzdy v Německu.
Základní informace o mzdách v Německu
Asi je každému jasné, že výplata, která nám pribudne každý mesiac na účet je suma bez odvodov a po zdanení. Na účet teda dostávame „netto-čistú mzdu“. V Německu se mzdy obvykle vyjadřují jako hrubá mzda (brutto). Brutto mzda obsahuje dane a nie sú od nej odpočítané odvody do sociálnej a zdravotnej poisťovne. Tato částka zahrnuje veškeré odvody na sociální a zdravotní pojištění, které jsou povinné. Výšku brutto mzdy nájdete na svojej výplatnej páske. Čistá mzda (netto) je pak to, co vám skutečně zbude po odečtení daní a povinných odvodů.
Sociální a zdravotní pojištění
V Německu je povinné platit sociální a zdravotní pojištění. Celková výše těchto odvodů činí přibližně 40 % hrubé mzdy.
zdravotní pojištění (Krankenversicherung): 7,3 % + příplatek (Zusatzbeitrag) dle vaší zdravotní pojišťovny, z kterého odvádíte polovinu.
Daň z příjmu
Daň z příjmu v Německu je progresivní, což znamená, že čím vyšší je váš příjem, tím vyšší je procento daně. Daň z príjmu je progresívna, to znamená, že čím viac zarábate, tým vyššie percento z vášho zárobku dane odhryznú.
Daňové třídy
Největší vliv na výšku zdanění má v Nemecku zaradenie do daňovej triedy a výška zárobku. Daňových tříd je šesť, zvýhodňujú manželov a rodiny s deťmi predovšetkým tie, ktoré sú odkázané len na jeden príjem. Daňové triedy v Nemecku stanovujú sadzbu dane z príjmu na základe vašeho rodinného stavu, príjmu manžela respektíve manželky a počtu nezaopatrených detí. Výška dávok v nezamestnanosti, sociálneho zabezpečenia a dovolenky závisia od daňovej triedy, do ktorej ste boli zaradení.
Ženatí/ vydaté nebo vdovci, kteří jsou první rok po smrti manžela/manželky(*Pre daňovú triedu 3 majú byť manželia zaregistrovaní a žijúci v Nemecku. Ak manžel/ka nežije v Nemecku, použije sa 1.
Zaměstnanci ve spolkových zemích bývalého západního Německa odvádí navíc tzv. příplatek solidarity, ale od roku 2021 již pouze ti, u kterých daň z příjmu, která se má zaplatit, přesáhne částku 19 950 € (u svobodného poplatníka) a 39 900 € (při společném zdanění manželů). Uvedené částky jsou platné pro rok 2025.
Dobrovolně se můžete přihlásit k placení církevní daně. Tu vám budou strhávat z výplaty, pokud uvedete svoje náboženství při přihlášení k pobytu v Německu.
Online kalkulačky pro výpočet čisté mzdy
Pro výpočet čisté mzdy v Německu je nejjednodušší použít online kalkulačku. Stačí vyplnit několik údajů a po jednom kliknutí zistíte svoj čistý príjem. Pro výpočet čisté mzdy můžete použít kalkulačku níže, které vám pomůže zohlednit všechny daně a odvody. Ak chcete vedieť, aká je vaša čistá mzda, vyplňte všetky políčka mzdovej kalkulačky a správne zaškrtnite jednotlivé možnosti, ktoré sa na vás vzťahujú. Akonáhle zadáte všetky potrebné údaje a kliknete na tlačídlo „ spočítať “ objaví sa vám výsledná čiastka vrátane ročnej výšky čistej mzdy a informácie o jej celkovom zdanení.
Pre výpočet čistej mzdy v Nemecku je najjednoduchšie použiť online kalkulačku. Stačí vyplnit pouze několik údajů a na jedno kliknutí si spočítáte svůj čistý příjem. Přehlednou kalkulačku najdete na nettolohn.de. Po kliknutí na Berechnen vám vyskočí čistá mzda a výše jednotlivých odvodů. Nenechte se zmást jejich procentuálními hodnotami. Ty jsou uvedeny jako součet %, které odvádí zaměstnanec (AN - Arbeitnehmer) a zaměstnavatel (AG - Arbeitgeber). Když kliknete na modré písmeno i vedle jednotlivých položek, uvidíte, jak se procenta sčítají. Po kliknutí na modré písmeno „i“ se rozbalí podrobný rozpis, jakou část odvádí zaměstnanec (AN) a jakou firma (AG).
Základní pojmy v mzdové kalkulačce
Aby ste si mohli vypočítať svoj čistý príjem, najprv by ste si mali ujasniť základné pojmy, s ktorými mzdová kalkulačka pracuje. Nerozumiete nemeckým slovíčkam uvedeným v mzdovej kalkulačke? Nevadí!
- Steuerklasse: daňová trieda.
- Bundesland: krajina, v ktorej začnete pracovať.
- Kirchensteuer: udávate, či patríte alebo nepatríte do Cirkvi.
- Rentenversicherung: dôchodkové poistenie.
- Krankenversicherung: zdravotné poistenie.
- Kinderfreibetrag: nezdaniteľné minimum na deti.
- Arbeitslosenversicherung: poistenie v nezamestnanosti.
- Ihr Bruttolohn (€): Zadejte svůj hrubý měsíční příjem. Např. 2890,00 €.
- Abrechnungszeitraum: Zvolte „Monat“ (měsíční období), pokud máte měsíční výplatu.
- Betriebliche Altersvorsorge (€ / mtl.): Zadejte částku, kterou měsíčně odvádíte na podnikové důchodové pojištění. Pokud nemáte, ponechte prázdné.
- Geldwerter Vorteil (€ / mtl.): Zadejte hodnotu nepeněžního benefitu (např. služební auto, stravenky). Pokud nemáte, ponechte prázdné.
- Abrechnungsjahr: Zvolte rok, pro jaký si přejete udělat výpočet
- Jährl. Steuerfreibetrag (€): Zadejte roční daňovou úlevu, kterou máte. Pokud žádnou nemáte, ponechte prázdné.
- Ihre Steuerklasse: Zvolte svou daňovou třídu. Pokud máte třídu 1, vyberte „Klasse 1“.
- Zahlen Sie Kirchensteuer?: Zvolte „Ja“ (Ano), pokud platíte církevní daň, nebo „Nein“ (Ne), pokud neplatíte.
- Ihr Bundesland: Zvolte spolkovou zemi, kde pracujete. Pokud pracujete na montážích, orientujte se podle sídla firmy.
- Krankenversicherung: Zvolte, zda jste povinně pojištěni ve veřejném pojištění („gesetzlich pflichtversichert“), nebo máte soukromé pojištění. Většina pendlerů má („gesetzlich pflichtversichert“) pokud si tedy zdravotní pojištění nehradí sami.
- Krankenversicherungssatz: U veřejného pojištění je automaticky uvedeno 14,6 % + příplatek 2,5 %.
- Haben Sie Kinder?: Zvolte „Ja“ (Ano), pokud máte děti, nebo „Nein“ (Ne), pokud nemáte.
- Kinder bis 25 Jahre: Zadejte počet dětí do 25 let.
- Ihr Kinderfreibetrag (€): Ponechte prázdné! Toto pole snižuje daňovou povinnost, ale většina z vás dostává Kindergeld, a pokud by roční částka Kindergeld byla nižší než maximální možný roční odpočet, bude to zohledněno při podání daňového přiznání.
- Ihr Alter: Zadejte svůj věk. Např. 35 let.
- Rentenversicherung: Zvolte, zda jste povinně pojištěni v rámci veřejného penzijního pojištění („gesetzlich pflichtversichert“). Většina pendlerů má („gesetzlich pflichtversichert“)
- Arbeitslosenversicherung: Zvolte, zda jste povinně pojištěni v rámci pojištění proti nezaměstnanosti („gesetzlich pflichtversichert“). Většina pendlerů má („gesetzlich pflichtversichert“).
- Wöchentliche Arbeitsstunden: Zadejte počet hodin, které pracujete týdně. Např. 40 hodin.
- Anzahl Gehälter pro Jahr: Zadejte počet výplatních období za rok.
Průměrný výdělek versus minimální mzda
V loňském roce byla průměrná hodinová mzda žen v Německu 22,24 eura, zatímco průměrná hodinová mzda mužů 26,34 eura. Ženy tak průměrně vydělávaly o 16 procent méně. Přestože se mzdové rozdíly mezi ženami a muži v Německu snižují, stále je průměrná mzda mužů značně vyšší než u žen, stejně jako v Česku.
Nyní dosahuje hodinová minimální mzda v Německu 12,82 eura (322 korun).
V tabulce máme uvedenu průměrnou hodinovou mzdu žen a průměrnou hodinovou mzdu mužů v Německu za rok 2024 v eurech i v korunách (zaokrouhleno na celé koruny). Současně máme uvedenu i minimální hodinovou mzdu v eurech a korunách.
Průměrná mzda mužů je vyšší než minimální mzda 2,12krát a průměrná mzda žen je vyšší než minimální mzda 1,79krát.
| Výpočet | Muži (EUR) | Muži (CZK) | Ženy (EUR) | Ženy (CZK) |
|---|---|---|---|---|
| Průměrná hodinová mzda v roce 2024 | 26,34 | 661 | 22,24 | 558 |
| Minimální hodinová mzda v roce 2024 | 12,41 | 311 | 12,41 | 311 |
Rozdíly mezi jednotlivými spolkovými zeměmi
Ve druhé tabulce máme uvedený průměrný hodinový výdělek mužů a žen ve všech 16 spolkových zemích Německa za rok 2023. Z tabulky vidíme, že stále přetrvává rozdíl ve finančním ohodnocení mezi západními a východními spolkovými zeměmi.
| Spolková země | Průměrná hodinová mzda (v eurech) - Ženy | Průměrná hodinová mzda (v eurech) - Muži |
|---|---|---|
| Bádensko-Württembersko | 20,97 | 26,93 |
| Bavorsko | 21,24 | 26,85 |
| Berlín | 22,97 | 25,91 |
| Braniborsko | 19,91 | 20,76 |
| Brémy | 21,23 | 26,09 |
| Dolní Sasko | 19,74 | 24,12 |
| Durynsko | 19,18 | 20,60 |
| Hamburk | 23,03 | 27,98 |
| Hesensko | 22,29 | 27,83 |
| Meklenbursko-Přední Pomořansko | 18,46 | 19,94 |
| Porýní-Falc | 20,40 | 24,04 |
| Sársko | 19,34 | 23,67 |
| Sasko | 19,31 | 21,25 |
| Sasko-Anhaltsko | 19,30 | 20,32 |
| Severní Porýní-Vestfálsko | 20,78 | 25,12 |
| Šlesvicko-Holštýnsko | 19,77 | 22,51 |
Nejméně se průměrná mzda žen od průměrné mzdy mužů liší v Braniborsku (o čtyři procenta), v Sasku-Anhaltsku (o pět procent), v Durynsku (o sedm procent) a v Meklenbursku-Pomořansku (o sedm procent).
Nejvíce se průměrná mzda žen od průměrné mzdy mužů liší v Bádensku-Württembersku (o 22 procent), v Bavorsku (o 21 procent), v Hesensku (o 20 procent) a v Brémách (o 19 procent).
tags: #čistá #mzda #v #německu #kalkulačka
