Doklad o výši čtvrtletního příjmu OSVČ: Vzor a důležité informace

Doklad o výši čtvrtletního příjmu je nezbytným dokumentem pro žádosti o sociální dávky, jako je přídavek na dítě, příspěvek na bydlení, porodné či zvýšení příspěvku na péči. Každá společně posuzovaná osoba, která měla ve stanoveném období příjmy, je povinna tento doklad vyplnit. Formulář vyplňuje každá osoba, která měla v daném čtvrtletí alespoň jeden z relevantních příjmů. Vyplněný doklad se přikládá k žádosti o dávky a předkládá se Úřadu práce ČR. Lze jej podat osobně, poštou nebo elektronicky přes datovou schránku.

Jak podat čtvrtletní přiznání k dani z příjmu 1701Q prostřednictvím formulářů eBIR (odstupňované sazby a podrobný odpočet)

Kdo a kdy dokládá příjem?

Dávky státní sociální podpory nejsou určené jen pro zaměstnance, čerpat je mohou i podnikatelé. Pro nárok na příspěvek na bydlení a jiné dávky státní sociální podpory se vždy započítá výše čistých příjmů. Jde tedy u OSVČ o příjmy, které jsou po odečtení výdajů na podnikání (dle daňové evidence či paušálních výdajů).

Rozhodné období pro zjištění příjmu se odvíjí podle čtvrtletí, ve kterém se o dávku žádá. Veškeré příjmy je nutné uvést v součtu za celé rozhodné období (např. příjmy za jednotlivé měsíce kalendářního čtvrtletí nebo úhrn za celé kalendářní čtvrtletí).

Nově od 1. října bude možné dokládat příjmy a náklady na bydlení pouze dvakrát ročně. Příspěvek na bydlení tak bude vyplácen po dobu 6 měsíců ve stejné výši. Povinné bude doložit příjmy a náklady za 1. a 3. čtvrtletí. Prokazování příjmů a výdajů za 2. a 4. čtvrtletí zůstává dobrovolné. Využít toho mohou například ti, kterým se v průběhu daných dobrovolných čtvrtletí zvýšily náklady na bydlení či třeba snížil příjem rodiny. Nárokovat si příspěvek na bydlení lze pouze 3 měsíce zpětně.

Jak OSVČ dokládají svůj příjem?

OSVČ dokládají svůj příjem daňovým přiznáním za předchozí zdaňovací období. Pokud by tedy OSVČ podala žádost 1. 9., za rozhodný příjem by se pak počítala 1/12 z celkového čistého příjmu za zdaňovací období, a to i tehdy, pokud žadatel vykonával samostatnou výdělečnou činnost pouze pár měsíců. Nebere se ani ohled na to, zda byla činnost vykonávána jako hlavní, nebo vedlejší. Často se stává, že je žadatelem teprve začínající podnikatel, který tak nemá daňové přiznání z předchozího roku, ze kterého by se mohl vypočítat rozhodný příjem.

Se zvýšením normativních nákladů na bydlení od 1. října se zvýší také počet osob, které mohou mít nárok na příspěvek na bydlení. Zjednodušeně lze říci, že nárok na příspěvek na bydlení mají všichni, kdo ze svého příjmu utratí více jak 30 % na náklady na bydlení. Příjmy rodiny a výdaje na bydlení stačí od 1. dokládat dvakrát ročně.

Kde najít formuláře a vzory?

Banky a jiné finanční společnosti používají potvrzení o výši pracovního příjmu jako jeden z hlavních hodnoticích prvků při schvalování hypotéky. Čím vyšší a stabilnější příjem máte, tím větší šanci máte získat nejen samotnou hypotéku, ale také výhodnější podmínky k ní.

Banky mají většinou připravený svůj vlastní formulář, který chtějí po zaměstnavateli vyplnit. Obvykle najdete příslušný formulář na webových stránkách bank v sekci Dokumenty ke stažení. Případně na formulář odkazují informace u jednotlivých produktů, kterých se potvrzení o výši pracovního příjmu týká.

Vzory potvrzení o příjmu u bank:

Vzor potvrzení o příjmu u Komerční banky
Vzor potvrzení o příjmu od České spořitelny
Vzor potvrzení o příjmu u Air Bank

Potvrzení o příjmu pro zaměstnance

Potvrzení o příjmu je dokument, který získáte od svého zaměstnavatele, respektive dojde jím k vyplnění příslušného formuláře. Tento doklad poté slouží k doložení výše vašich měsíčních, čtvrtletních nebo ročních příjmů.

Potvrzení o příjmu od zaměstnavatele obvykle obsahuje informace o:

vás,
vašem pracovním zařazení,
vašem zaměstnavateli,
délce trvání pracovního poměru,
objemu finančních prostředků, které vám zaměstnavatel za určité období vyplatil.

Zaměstnancům stačí požádat svého zaměstnavatele, aby příslušné potvrzení vydal. Nejčastěji se tak děje přes oddělení HR. Zaměstnavatel či jeho účetní má pro tyto účely předpřipravený formulář, který automaticky zahrnuje potřebné údaje. Nebo vám vyplní a oficiálně potvrdí předem připravený formulář od banky.

Kdy budete potvrzení o příjmu potřebovat?

Potvrzení slouží jako doklad o výši příjmu za určité období. Může se tak hodit v určitých životních situacích:

Hypotéka - Banky vyžadují potvrzení o výši příjmu, aby si ověřily, že máte dostatečné finanční prostředky na pravidelné splácení hypotéky. Většinou mají své formuláře, které chtějí vyplnit. Banka může požadovat potvrzení o měsíčním příjmu, potvrzení o čtvrtletním příjmu nebo celoroční potvrzení. Pokud si ovšem necháváte posílat výplatu do stejné banky, u které žádáte o hypotéku, pravděpodobně si vše podstatné obstará sama.
Spotřebitelský úvěr, leasing - I v případě jiné půjčky bude banka nebo nebankovní společnost vyžadovat doložení příjmu.
Pronájem bytu - Někteří pronajímatelé po vás mohou chtít potvrzení o výši pracovního příjmu, aby měli jistotu, že budete platit nájem pravidelně a včas.

Důchodci a potvrzení o příjmu

Důchodci a další lidé, kteří nejsou zaměstnáni ani nejsou OSVČ, mohou také občas potřebovat doložit svůj příjem. K tomu musí kontaktovat příslušné úřady, například Českou správu sociálního zabezpečení. Ta třeba důchodcům vystaví potvrzení o pobírání pravidelného příjmu.

Hypotéka a stabilita příjmů

Právě stabilita příjmů je často podceňovaným faktorem. Přitom pokud máte sezónní nebo nepravidelné příjmy, může to být komplikace pro bezproblémové schválení úvěru. Příjem se odráží i v některých ukazatelích. Banky například pracují s DTI, což je ukazatel celkového zadlužení žadatele k jeho čistému ročnímu příjmu. DTI by nemělo překročit 8,5 %.

Druhým ukazatelem je poté DSTI, který ukazuje poměr měsíčních splátek všech dluhů k čistému měsíčnímu příjmu žadatele. DSTI by mělo být maximálně 45 %.

Pro banky sice již neplatí závazné limity těchto ukazatelů, nicméně samotné instituce se podle nich stále orientují.

tags: #doklad #o #výši #čtvrtletního #příjmu #OSVČ